المراجعة
الداخلية

بنفحص الدورات والصلاحيات والمخزون، ونسلّم الإدارة خريطة مخاطر وخطة علاج مرتبة بالأولوية.

الأثر

الخزينةصلاحيات النظامجرد المخزونالمشترياتالأصول الثابتة

الاحتمال ←

خطر عالي: يتعالج الشهر دهمتوسط: خطة خلال الربعمنخفض: متابعة

مدين ودائن

إنت بتسلّمنا إيه،
وبتاخد مننا إيه.

بنفحص إيه؟

كل دورة بنمشيها من أول مستند لحد القيد، وبنشوف فين ممكن حاجة تعدّي من غير ما حد ياخد باله.

المشتريات والموردينأوامر الشراء، الاستلام، والمطابقة مع الفاتورة قبل الدفع.

المخزون والجردالجرد الفعلي، الرواكد، والفروق بين المخزن والدفاتر.

الخزينة والبنوكالعُهد، المصروفات النثرية، والتسويات البنكية.

صلاحيات النظاممين يقدر يعمل إيه، والفصل بين اللي بيسجل واللي بيعتمد.

أسئلة بتتكرر

مرة واحدة ولا شغل مستمر؟

الاتنين. ممكن فحص واحد لدورة معينة، أو برنامج ربع سنوي ثابت.

إيه الفرق بينها وبين المراجعة الخارجية؟

الخارجية بتدّي رأي في القوائم للمساهمين والجهات. الداخلية بتشتغل للإدارة، وبتدوّر على المخاطر قبل ما تبقى خسارة.

عندنا شك في اختلاس

بنعمل فحص خاص ومستقل، ونسلّم تقرير بالوقائع والمستندات.